近年來，企業越來越需要稅收優惠政策，許多企業因為這些政策而發展迅速。那么2021年企業有哪些稅收優惠政策呢？讓我們看看我們的釔稅！

2021年企業有哪些稅收優惠政策？

一是國家稅收優惠政策。

1.高新技術企業稅收優惠政策如下:

(1) 10%的企業所得稅優惠；高新技術企業減征或免征10%的企業所得稅，稅率為15%(非高新技術企業減征或免征25%)。例:一個企業凈利潤100萬，非高新技術企業需要繳納25萬企業所得稅，而高新技術企業需要繳納15萬。

(2) R&D費用可用于抵稅，抵稅比例比普通企業高175%。中小科技企業的R&D費用可按實際發生額的75%稅前扣除；也就是說，中小科技企業可以在稅前扣除175%的R&D費用，從而降低稅收。而高新技術企業只是中小科技企業的范圍之內。

(注:本政策適用時間為2021年1月1日至2021年12月31日)如某公司利潤總額為175萬，R&D費用為100萬。企業所得稅=應納所得稅額*25%(注:高新技術企業的企業所得稅稅率為15%)。普通企業繳納的企業所得稅為175萬* 25% = 43.75萬。高新技術企業企業所得稅為(175萬-100萬* 75%) * 15% = 15萬(R&D費用扣除比例比普通企業高75%)。

2.小型微利企業年應納稅所得額低于50萬元(含50萬元)的，其收入減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。(注:本政策適用于2021年12月31日前)

3.雙軟認證的稅收優惠政策如下:

1.可以享受企業所得稅兩免三減的優惠政策:優惠期限自2021年12月31日前的獲利年度起計算，第一年至第二年免征企業所得稅，第三年至第五年按25%的法定稅率征收，享受至期滿。2.國家規劃布局內的重點軟件企業，當年未享受免稅的，可減按10%的稅率征收企業所得稅。只要公司有可以正常運行的軟件產品，就可以申請& ldquo雙重軟認證& rdquo。

雙軟認證的必要程序是:軟件版權注冊和軟件測試。完成雙軟認證的企業可以擁有兩個證書:軟件產品注冊證書和軟件企業證書。

1.企業如何證明自己是中小科技企業？

最有效的方法是申請認證為& ldquo高科技企業。認證成功后，企業可以更方便地享受中小科技企業的稅收優惠政策。

2.企業不僅符合高新技術企業的條件，還符合軟件企業的優惠政策。他們能一起享受嗎？不能疊加。一般企業在繳納企業所得稅時，會選擇享受雙軟企業的優惠待遇，因為雙軟企業的優惠待遇更強。

二是區域稅收優惠政策。

事實上，除了國家的稅收優惠政策外，各地區也設立了地方稅收優惠政策，以促進本地區的發展。下面，我們舉個例子。

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1.個人獨資企業(小規模/一般納稅人):增值稅3分:地方留成50%-70%(50%)獎勵，獎勵后征收個人所得稅1.95%:核定稅率0.5%-3.5%，附加稅為增值稅的12%。0.36%獎勵后，總稅率為1.95+3.5+0.36 = 5.81%。2.有限公司(新公司或分公司):增值稅:50%-70%企業所得稅:50%-70%附加稅:40%。

Iii .對定居低地的有限責任公司的稅收支持政策。對落戶低地的有限公司(新設立，搬遷主公司地址)，正常納稅后，享受增值稅地方留成部分的支持(50%地方留成，上繳國家的50%部分除外，全部留在當地園區)，最高可達90%。扶持資金將返還至企業基本存款賬戶，扶持資金可根據企業情況按月、按季或半年返還。

企業所得稅由地方留成部分支持(40%地方留成，除60%上繳國家外，其余留成地方園區)，最高可達90%。扶持比例取決于企業繳納的稅額。對于納稅大戶，一案一議，但對于納稅較少的企業(比如一年只繳納50萬左右的增值稅)，園區也會給予40%的地方留成部分扶持返還。對于按90%比例返還的企業，舉了一個例子:繳納增值稅100萬，地方留存50萬，50萬中給企業返還45萬(企業要合理合法推進減稅降負)。